POLAND TF 5,5% NV27 CALL USD
US857524AD47
MINISTERSTWO FINANSÓWКорпоративныеMOT
- Последняя цена
- 100,70
- на 14.10.2026
- Доходность брутто
- 4,88 %
- Доходность нетто
- 3,43 %
- Погашение
- 16.11.2027
- 1 г 1 мес
Расчёт только в информационных и образовательных целях, выполняется автоматически по введённым значениям. Это не финансовая консультация и не рекомендация или предложение купить или продать. Цены и данные могут быть неточными или устаревшими: всегда сверяйтесь с брокером и документацией по облигации и при необходимости обращайтесь к лицензированному консультанту.
Рассчитать покупку
Измените значения: все расчёты обновятся сразу. Ссылка на страницу сохраняет расчёт.
Суммы указаны в USD, валюте облигации: курсовые эффекты (и их налогообложение) не учитываются.
- Сумма расчётов
- 9 218,28 $
- Чистый доход к погашению
- 331,17 $
- Доходность нетто
- 3,43 %
- Доходность брутто
- 4,88 %
Данные сделки
- Дата расчётов
- 19.10.2026
- Цена покупки (чистая)
- 100,70
- Номинал
- 9 000
- Сумма по чистой цене
- 9 063,00 $
- НКД брутто
- 209,84 $
- Налоговый зачёт по НКД
- -54,56 $
- Комиссии
- 0,00 $
- Сумма расчётов
- 9 218,28 $
Доходность и дюрация
| Брутто | Нетто | Нетто без налога на прирост капитала | |
|---|---|---|---|
| Годовая доходность | 4,88 % | 3,43 % | 3,43 % |
| Модифицированная дюрация | 0,99 | 1,00 | 1,00 |
Последний столбец применим, если прирост капитала зачитывается против прошлых убытков.
Итог к погашению
- Купоны брутто
- 742,50 $
- Налог на купоны
- -193,05 $
- Погашение номинала
- 9 000,00 $
- Убыток
- -63,00 $
- Налог на прирост капитала
- -0,00 $
- Чистый доход к погашению
- 331,17 $
Налога нет: в Италии убыток можно зачесть против прибыли следующих четырёх лет.
Денежные потоки
| Дата | Описание | Сумма |
|---|---|---|
| 19.10.2026 | Оплата цены | -9 063,00 $ |
| 19.10.2026 | НКД брутто | -209,84 $ |
| 19.10.2026 | Налоговый зачёт по НКД | 54,56 $ |
| 16.11.2026 | Купон брутто | 247,50 $ |
| 16.11.2026 | Налог на купон | -64,35 $ |
| 16.05.2027 | Купон брутто | 247,50 $ |
| 16.05.2027 | Налог на купон | -64,35 $ |
| 16.11.2027 | Купон брутто | 247,50 $ |
| 16.11.2027 | Налог на купон | -64,35 $ |
| 16.11.2027 | Погашение номинала | 9 000,00 $ |
| Чистый доход к погашению | 331,17 $ | |
Это сумма всех движений: получено 9 797,06 $ (купоны, погашение, налоговый зачёт по НКД) минус уплачено 9 465,89 $ (цена, НКД, комиссии и налоги) = 331,17 $. Это ваш доход в евро после налогов при удержании облигации до погашения; если значение отрицательное, вы теряете деньги.
Как считается
- НКД рассчитывается по конвенции ACT/ACT ICMA: покупатель платит НКД брутто и получает зачёт налога, удержанного с этой части купона.
- Налоги итальянского режима налогового агента, 26 % на купоны и прирост капитала (12,5% для государственных и наднациональных облигаций, 26% для остальных). Комиссии входят в стоимость покупки. Гербовый сбор и дисконт при размещении не учитываются.
- Доходности — годовые ставки со сложным процентом (IRR) денежных потоков, фактические дни/365, при удержании до погашения и без реинвестирования купонов.