POLAND TF 5,5% NV27 CALL USD
US857524AD47
MINISTERSTWO FINANSÓWKorporacyjneMOT
- Ostatnia cena
- 100,70
- z 14.10.2026
- Rentowność brutto
- 4,88%
- Rentowność netto
- 3,43%
- Wykup
- 16.11.2027
- 1 l 1 m-c
Symulacja wyłącznie w celach informacyjnych i edukacyjnych, obliczana automatycznie na podstawie wpisanych wartości. Nie stanowi doradztwa finansowego ani rekomendacji czy zachęty do kupna lub sprzedaży. Ceny i dane mogą być niedokładne lub nieaktualne: zawsze sprawdzaj je u swojego pośrednika i w dokumentacji obligacji, a w razie potrzeby skonsultuj się z licencjonowanym doradcą.
Symuluj zakup
Zmień wartości: wszystkie obliczenia aktualizują się od razu. Link do strony zachowuje symulację.
Kwoty są w USD, walucie obligacji: skutki kursu walutowego (i ich opodatkowanie) nie są uwzględnione.
- Kwota rozliczenia
- 9 218,28 USD
- Zysk netto przy wykupie
- 331,17 USD
- Rentowność netto
- 3,43%
- Rentowność brutto
- 4,88%
Dane transakcji
- Data rozliczenia
- 19.10.2026
- Cena zakupu (czysta)
- 100,70
- Wartość nominalna
- 9 000
- Wartość po cenie czystej
- 9 063,00 USD
- Narosłe odsetki brutto
- 209,84 USD
- Zwrot podatku od narosłych odsetek
- -54,56 USD
- Prowizje
- 0,00 USD
- Kwota rozliczenia
- 9 218,28 USD
Rentowność i duration
| Brutto | Netto | Netto bez podatku od zysku kapitałowego | |
|---|---|---|---|
| Rentowność roczna | 4,88% | 3,43% | 3,43% |
| Zmodyfikowane duration | 0,99 | 1,00 | 1,00 |
Ostatnia kolumna ma zastosowanie, gdy zysk kapitałowy kompensowany jest wcześniejszymi stratami.
Wynik przy wykupie
- Kupony brutto
- 742,50 USD
- Podatek od kuponów
- -193,05 USD
- Wykup nominału
- 9 000,00 USD
- Strata kapitałowa
- -63,00 USD
- Podatek od zysku kapitałowego
- -0,00 USD
- Zysk netto przy wykupie
- 331,17 USD
Bez podatku: we Włoszech stratę można odliczyć od zysków z kolejnych czterech lat.
Przepływy pieniężne
| Data | Opis | Kwota |
|---|---|---|
| 19.10.2026 | Zapłata ceny | -9 063,00 USD |
| 19.10.2026 | Narosłe odsetki brutto | -209,84 USD |
| 19.10.2026 | Zwrot podatku od narosłych odsetek | 54,56 USD |
| 16.11.2026 | Kupon brutto | 247,50 USD |
| 16.11.2026 | Podatek od kuponu | -64,35 USD |
| 16.05.2027 | Kupon brutto | 247,50 USD |
| 16.05.2027 | Podatek od kuponu | -64,35 USD |
| 16.11.2027 | Kupon brutto | 247,50 USD |
| 16.11.2027 | Podatek od kuponu | -64,35 USD |
| 16.11.2027 | Wykup nominału | 9 000,00 USD |
| Zysk netto przy wykupie | 331,17 USD | |
To suma wszystkich operacji: 9 797,06 USD otrzymane (kupony, wykup, zwrot podatku od narosłych odsetek) minus 9 465,89 USD zapłacone (cena, narosłe odsetki, prowizje i podatki) = 331,17 USD. Tyle zarabiasz w euro po podatkach, jeśli trzymasz obligację do wykupu; jeśli wynik jest ujemny, tracisz pieniądze.
Jak to jest liczone
- Narosłe odsetki liczone są według konwencji ACT/ACT ICMA: kupujący płaci narosłe odsetki brutto i otrzymuje zwrot podatku pobranego od tej części kuponu.
- Podatki włoskiego systemu administrowanego, 26% od kuponów i zysku kapitałowego (12,5% dla obligacji skarbowych i ponadnarodowych, 26% dla pozostałych). Prowizje wchodzą do kosztu zakupu. Nie uwzględniono opłaty skarbowej ani dyskonta emisyjnego.
- Rentowności to roczne stopy składane (IRR) przepływów pieniężnych, dni rzeczywiste/365, przy utrzymaniu do wykupu i bez reinwestycji kuponów.